{"id":208,"thumbnail":"https://jilailawyer.com//rails/active_storage/blobs/eyJfcmFpbHMiOnsibWVzc2FnZSI6IkJBaHBBa0lEIiwiZXhwIjpudWxsLCJwdXIiOiJibG9iX2lkIn19--7b297ec0edd0959e980306803539d7b7e06c384a/33.jpg","title_zh":"完结！“纯干货”之LDD实务指引（下）","title_en":"end! \"Pure Dry Goods\" LDD Practical Guidelines (Part 2)","content_zh":"\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e07 一般尽职调查的内容\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（九）公司治理\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e公司治理，从广义角度理解，是研究企业权力安排的一门科学。从狭义角度上理解，是居于企业所有权层次，研究如何授权给职业经理人并针对职业经理人履行职务行为行使监管职能的科学。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e基于经济学专业立场，企业有两个权：\u003cb\u003e所有权\u003c/b\u003e和\u003cb\u003e经营权\u003c/b\u003e，二者是分离的。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e企业管理（Corporate Management）是建构在企业\u0026ldquo;经营权层次\u0026rdquo;上的一门科学，讲究的就是企业所有权人向经营权人授权，经营权人在获得授权的情形下，以实现经营目标而采取一切经营手段的行为。与此相对应的，公司治理（Corporate Governance）则是建构在企业\u0026ldquo;所有权层次\u0026rdquo;上的一门科学，讲究的是科学的向职业经理人授权，科学的向职业经理人进行监管。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e对于公司治理的尽职调查，主要集中在公司的组织结构以及公司\u0026ldquo;三会一层\u0026rdquo;的架构与运行是否符合《公司法》以及公司章程的规定等方面。作为律师，在法律尽职调查的过程中除了全面核查公司的治理结构以外，还需主要关注以下问题：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司的章程是否对三会一层（股东会、董事会、监事会以及以经理为核心的管理层）有严谨详实的制度设计；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司三会一层的具体实施情况，是否有明确的召集、表决、通过和决议实施流程；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e3\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、三会一层是否按时如期举行会议，是否按照法律与公司章程规定的方式进行决议，是否制作会议纪要等；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e在尽调过程中，我们发现很多公司的公司架构或者三会一层存在各种各样的问题，现将主要问题以表格形式列举，以重点关注。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003ctable class=\"Table\" style=\"width:100.0%; border-collapse:collapse; border:solid #3e3e3e 1.0pt\" width=\"100%\"\u003e\r\n\t\u003ctbody\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e三会一层\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-left:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e存在的问题\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"5\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e股东会\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e股东大会授权委托书不符合上市公司章程要求\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e重大事项未经股东大会通过\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e股东大会的召开时间违反《公司法》规定\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e部分上市公司董事、监事薪酬未经股东大会审批\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e股东大会统计提案表决权的程序不符合相关法规的要求\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"7\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e董事会\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e董事会的召开程序未能充分保障董事、监事行使职权\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e关联董事未在关联交易表决时回避\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e董事未能做到勤勉尽责\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e董事会对会议中未列明的事项进行审议表作出决议\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e董事会会议记录不完整\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e总经理等管理层替代了董事会审议重大事项\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e独立董事的任职资格和专业背景不符合相关要求\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"5\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e监事会\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e监事职能流于形式，丧失原本的监督职能\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e监事的任职违反了《公司法》118条的规定\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e监事会会议记录过于简单，流于形式\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e没有书面通知监事会会议召开\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e监事对于重大财务事项的审议不及时\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\u003c/tbody\u003e\r\n\u003c/table\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十）董事、监事及高级管理人员的简历、任职资格与诚信情况\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e董事、监事和高级管理人员任职资格的尽职调查\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e律师在尽职调查的过程中，通常需要董事、监事和高级管理人员提供其工作和学习简历，从而概括的了解其工作和学习经历，进而判断其是否具有一定经验和能力胜任其岗位。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e对于公司董事、监事和高级管理人员的任职资格，《公司法》146条明确了公司高管人员的资格禁止。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《公司法》第一百四十六条 有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；\u0026nbsp;\u0026nbsp;\u0026nbsp;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；\u0026nbsp;\u0026nbsp;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。\u0026nbsp;\u0026nbsp;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任无效。董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，公司应当解除其职务。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cbr /\u003e\r\n\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:#bc0202\"\u003e此外，\u0026ldquo;公务员法\u0026rdquo;规定，在职国家公务员不得任职公司董事、监事和高级管理人员。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、董事、监事和高级管理人员诚信问题的尽职调查\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e对于董事、监事和高级管理人员诚信问题的尽调，需要公司管理层出具关于诚信情况的说明，说明包括但不限于一下内容：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（1）两年内是否存在违反国家法律法规、是否收到过刑事、民事处罚或者记录处罚；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（2）是否存在违法犯罪行为正在处于调查之中；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（3）是否存在征信问题；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（4）最近两年内是否对所任职公司重大决策失误或者违法行为承担责任；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（5）是否存在欺诈或者其他不诚信的行为；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e对于公司的独立董事的任职资格，法律也有明确的要求。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e独立董事任职资格指的是担任独立董事具备的条件，独立董事是指独立于公司股东且不在公司内部任职，并与公司或公司经营管理者没有重要的业务联系或专业联系，并对公司事务做出独立判断的董事，其任职条件如下：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e一)根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e二)具有该证监会的《指导意见》所要求的独立性;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e三)具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e四)具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003cu\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e五)公司章程规定的其他条件。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十一）股权激励计划与员工持股\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e企业股权激励计划\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e股权激励，也称为期权激励，是企业为了激励和留住核心人才而推行的一种长期激励机制，是目前最常用的激励员工的方法之一。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e股权激励主要是通过附条件给予员工部分股东权益，使其具有主人翁意识，从而与企业形成利益共同体，促进企业与员工共同成长，从而帮助企业实现稳定发展的长期目标。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e无论是投融资、还是IPO或者并购，都会涉及被调查企业是否存在管理层、核心员工你那个股权激励的问题，主办律师至少要从以下几个方面进行核查：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其一，企业是否存在股权激励计划；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其二，企业实行股权激励计划的背景与目的；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其三，股权激励计划的具体内容与实施的效果；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其四，调查股权激励计划的反馈；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其五，对该计划进行评估。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e员工持股\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e需要调查员工持股计划的全部文件，了解员工持股计划的架构、模式与具体内容以及股东会、董事会决议等对于员工持股计划的决议以及签署的法律文件。律师对于上述材料进行审核，综合对企业资产、负债、经营等状况的分析，对员工持股计划对企业的影响，并提出专业的法律意见。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十二）公司税务\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e企业应当缴纳的税种主要包括以下内容：增值税、所得税、房屋使用或者土地使用税和各种附加税。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e对于企业税务问题的尽职调查的主要目的是核查企业是否依法纳税；公司是否存在重大的税务优惠依赖；如存在违反税收法律法规给企业造成的影响等，调查内容如下：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003ctable class=\"Table\" style=\"width:100.0%; border-collapse:collapse; border:solid #3e3e3e 1.0pt\" width=\"100%\"\u003e\r\n\t\u003ctbody\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"3\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e调查程序\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-left:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e核查公司报告期的纳税资料原件，判断公司在报告期是否依法纳税\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e核查公司的税收优惠或者财政补贴原件，关注税收优惠期或补贴期及其未来的影响\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e前往税务机关查询公司是否依法纳税的说明或者证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"5\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e调查文件\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e公司报告期的纳税资料\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e公司及其子公司的税种、税基、税率\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e财政补贴及收款证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e享受的税收优惠及证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e无重大税务违法违规的证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\u003c/tbody\u003e\r\n\u003c/table\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十三）公司的环境保护问题\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e为尽可能将尽调内容可视化，现给出尽职调查中关于环境保护问题的DD图表：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cimg alt=\"\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/324/content_33.7.jpg\" style=\"width: 791px; height: 1406px;\" /\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cimg alt=\"\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/322/content_33.6.jpg\" style=\"width: 800px; height: 877px;\" /\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cimg alt=\"\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/324/content_33.7.jpg\" style=\"width: 791px; height: 1406px;\" /\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十四）公司的重大合同\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e企业在对外经营的过程中进行的采购、服务、销售、借贷、租赁等等意思表示，都应通过合同的方式确定下来。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e而公司的重大合同，一般是指公司对外签订的对公司的生产、经营、存续有重大影响的合同。该类合同可能是对公司有益的，也有可能是存在着重大风险的，对于尽调律师来说，对于公司重大合同的审核可谓是法律尽职调查中最重要的一项。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e企业尤其是一些规模和实力比较强大的企业，他们对外签署的合同可以说数量繁多，数不胜数，尽调过程中需要律师对该企业进行初步的评估，以判断哪些合同是公司重大的合同。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e以私募股权投资举例，一般而言，以下合同应当被认为是公司重大的合同：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、标额巨大的合同（根据具体公司的营业额度确定）；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司运营所需的主要机械及其他固定资产；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e3\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司与主要供给商或者销售商签订的超过最近会计年度收入5%以上的所有协议、合同和契约；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e4\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司与关联方签定的所有合同；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e5\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、涉及公司技术使用、品牌代理、特许经营的所有合同；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e6\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、对公司运营存在限制的合同，如限制销售、不竞争协议等；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e7\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司的借款与贷款合同；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e8\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、关于公司发行或购买证券的合同；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e9\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司自成立以来的兼并、收购、合同、资产重组、资产剥离、资产置换、合资合作等协议；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e10\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、合同期限超过一年的雇佣和委托合同；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e11\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、所有涉及公司担保的合同；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e12\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、其他认为重要合同。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e关于合同的审查，建议尽调律师的审查力度大于等于常年法律顾问的合同审查力度，以充分披露目标公司的法律风险与法律漏洞。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十五）公司的安全生产与内部控制\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司安全生产涉及的法律法规\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（1）法律法规\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《安全生产法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《矿山安全法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《职业病防治法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《行政许可法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《治安管理处罚法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《行政复议法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《行政诉讼法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《劳动法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《劳动合同法》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《安全生产许可证条例》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《烟花爆竹安全管理条例》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《危险化学品安全管理条例》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《有毒物品作业场所劳动保护条例》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（2）部门规章\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e特种作业人员安全培训考核管理规定\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e危险化学品生产企业安全生产许可证实施办法\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e非煤矿矿山企业安全生产许可证实施办法\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e危险化学品经营许可证管理办法\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e安全生产培训管理办法\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e职业病危害项目申报办法\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e建设项目三同时监督管理暂行办法\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e用人单位职业健康监护监督管理办法\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、企业安全生产与内部控制尽职调查内容\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（1）公司的安全生产相关的制度及应急预案\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（2）公司安全生产管理机构和人员\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（3）特种作业人员名单及资质证书\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（4）公司对于职业病防治的情况说明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（5）建设工程的安全报告、安全设计、安全审查和备案材料，安全验收材料；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（6）访谈调查笔录等。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十六）公司的对外投资\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cbr /\u003e\r\n\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e公司的对外投资是指公司购买股票、债券等有价证券的方式或者以现金、实物、无形资产等方式向公司以外的其他公司或者企业或者经济实体进行投资以优化配置、获得收益、降低经营风险、提高资产流动性或者达到控制其他企业的一种公司投资活动。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e因此对于公司对外投资的尽职调查，对公司的审核主要包括以下方面：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其一，公司对外投资的计划、方案和目的，公司对外投资的可行性研究报告，审核公司对外投资情况，如投资方向、投资规模、投资收益等等，以及公司对外投资后在目标公司的股权情况；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其二，公司对外投资项目的情况预测和实时数据；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其三，公司投资项目的规划和技术情况、未来市场的前景，对外投资的程序是否合法合规合章程；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其四，公司已完成的对外投资有哪些，公司对外投资情况统计表。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cimg alt=\"图片\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/321/content_33.11.png\" style=\"width:554px; height:162px\" /\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十七）劳动用工\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cbr /\u003e\r\n\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e公司的人力资源也是尽职调查中需要重点关注的对象，绝大多数并购、IPO和新三板挂牌的项目中，由于存在劳动用工不规范，社保和公积金问题以及劳动合同的问题而失败的案例不在少数。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e因此对于尽调律师而言，劳动用工的问题需要在DD过程中全面的核查和披露。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e首先需要明确对公司人力资源的调查须分成五个层次，即\u003cb\u003e公司的管理层调查\u003c/b\u003e、\u003cb\u003e公司一般职工调查、公司劳动合同\u003c/b\u003e、\u003cb\u003e员工手册调查\u003c/b\u003e以及\u003cb\u003e公司社保和公积金覆盖情况调查\u003c/b\u003e。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其次，律师需要出具尽调清单，要求企业在规定的时间内按照尽调清单的要求全面的提供相关资料，如\u003cb\u003e规章制度\u003c/b\u003e、\u003cb\u003e劳动合同\u003c/b\u003e，\u003cb\u003e五险一金缴纳记录\u003c/b\u003e、\u003cb\u003e员工手册\u003c/b\u003e以及\u003cb\u003e其他公司用工方面\u003c/b\u003e的文件。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e然后，根据国家劳动法、劳动合同法、社会保障制度以及地方的劳动用工政策对公司提供的资料进行审核，核查公司的人力制度是否符合法律法规的规定。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e再次，根据公司职工名册与劳动合同和社保费用等明细一一核对，并实地走访进行职工访谈，一般采取抽样调查的方式；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e最后，根据核查结果出具相关的合规建议。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:11.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（十八）近三年的重大诉讼、仲裁及行政处罚\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cbr /\u003e\r\n\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e本项为公司的涉诉情况，公司的涉诉情况将直接影响项目的开展和进行，如果公司存在重大的赔偿责任或者董事、监事和高级管理人员面临重大刑事责任的苛责，那么项目一般都难以进行。一言一概之，公司的涉诉情况系尽职调查的必要项，将直接影响项目是否有必要进行。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e其主要调查内容如下：\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司、持有股东股份5%以上的股东、实际控制人以及公司的控股子公司是否存在尚未完结或者可以预见的重大诉讼、仲裁或者被处罚的事项；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司的管理层是否存在尚未完结或者可以预见的重大诉讼、仲裁或者被处罚的事项；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e3\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司对涉诉情况进行的说明，详尽至案件可能的处理结果；\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e4\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e、公司股权或者资产面临的或者已经被执行的查封、扣押、冻结情况以及相关的法院文件。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e08\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e尽职调查工作底稿制作\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e中国证监会《第12号\u0026mdash;\u0026mdash;公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第二条规定，拟首次公开发行股票公司和已上市公司增发股份、配股，以及已上市公司发行可转换公司债券等，拟首次公开发行股票公司或已上市公司（以下简称\u0026ldquo;发行人\u0026rdquo;）所聘请的律师事务所及其委派的律师（以下\u0026ldquo;律师\u0026rdquo;均指签名律师及其所任职的律师事务所）应按本规则的要求出具法律意见书、律师工作报告并制作工作底稿。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e尽职调查工作底稿不仅是证券监管部门的要求，更是在某些案件中判断律师是否存在责任的重要依据，更是律师出具法律意见的重要基础。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e因此，律师在尽调过程中必须按照要求严格制定工作底稿，这对于律师出具法律意见和维护自身的安全都有着重要的作用和意义。\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e09\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e尽职调查报告的写作\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e（见本文附件）\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e附录一：最新网址查询\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e一、主体信息查询\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e国家工商总局\u0026ldquo;国家企业信用信息公示系统\u0026rdquo;\u003cu\u003ehttp://www.gsxt.gov.cn/\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e国家工商总局商标局\u0026ldquo;中国商标网\u0026rdquo;\u003cu\u003ehttp://sbj.cnipa.gov.cn/\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e3. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e各省、市级工商局网站\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e4. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e商务部业务系统统一平台（企业端）\u003cu\u003ehttps://ecomp.mofcom.gov.cn/loginCorp.html\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e5. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e中国人民银行征信中心：\u003cu\u003ehttp://www.pbccrc.org.cn/\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e6. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e应收账款查询\u0026mdash;\u0026mdash;中国人民银行征信中心\u0026ldquo;中登网\u0026rdquo;\u003cu\u003ehttp://www.zhongdengwang.org.cn/zhongdeng/index.shtml\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e7. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e各省、市级信用网，如：北京市企业信用信息网\u003cu\u003ehttp://qyxy.scjgj.beijing.gov.cn\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e浙江企业信用网\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003ehttp://www.zjecredit.org/\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e信用浙江\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cu\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003ehttp://credit.zj.gov.cn/\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e8. \u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e全国组织机构代码管理中心\u003cu\u003ehttps://www.cods.org.cn/\u003c/u\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; 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margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:9.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e附：《LDD报告模板》\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp style=\"margin: 0cm; text-align: center;\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cimg src=\"/ckeditor_assets/pictures/299/content_33.1.png\" style=\"width: 150px; 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In a narrow sense, it is a science that resides at the level of enterprise ownership, studies how to authorize professional managers and exercise supervision functions for professional managers to perform their duties.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eBased on the professional position of economics, enterprises have two rights: ownership and management rights, and the two are separated.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eCorporate Management is a science based on the \u0026quot;level of management rights\u0026quot; of an enterprise. The conduct of business means. Correspondingly, corporate governance is a science based on the \u0026quot;ownership level\u0026quot; of an enterprise, which emphasizes scientific authorization to professional managers and scientific supervision to professional managers.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eDue diligence on corporate governance mainly focuses on the company\u0026#39;s organizational structure and whether the structure and operation of the company\u0026#39;s \u0026quot;three meetings and one layer\u0026quot; comply with the \u0026quot;Company Law\u0026quot; and the company\u0026#39;s articles of association. As a lawyer, in the process of legal due diligence, in addition to a comprehensive inspection of the company\u0026#39;s governance structure, you should also focus on the following issues:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1. Whether the company\u0026#39;s articles of association have a rigorous and detailed system design for the three meetings and one level (shareholders\u0026#39; meeting, board of directors, board of supervisors and management with managers as the core);\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2. The specific implementation of the three meetings and the first level of the company, and whether there is a clear process for convening, voting, passing and implementing resolutions;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e3. Whether the third meeting and the first floor hold meetings as scheduled, whether resolutions are made in accordance with the law and the company\u0026#39;s articles of association, whether meeting minutes are prepared, etc.;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eIn the process of due diligence, we found that many companies have various problems in the corporate structure or the three meetings and one layer. Now the main problems are listed in a table form to focus on.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003ctable class=\"Table\" style=\"width:100.0%; border-collapse:collapse; border:solid #3e3e3e 1.0pt\" width=\"100%\"\u003e\r\n\t\u003ctbody\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThree sessions on the first floor\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-left:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cb\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003eexisting problems\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/b\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"5\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003eShareholders\u0026#39; meeting\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp\u003eThe power of attorney for the general meeting of shareholders does not meet the requirements of the listed company\u0026#39;s articles of association\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tSignificant matters have not been approved by the general meeting of shareholders\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe holding time of the general meeting of shareholders violates the provisions of the \u0026quot;Company Law\u0026quot;\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe remuneration of directors and supervisors of some listed companies has not been approved by the general meeting of shareholders\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe procedures for counting the voting rights of proposals at the general meeting of shareholders do not meet the requirements of relevant laws and regulations\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"7\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003eBoard of Directors\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp\u003eThe procedures for the convening of the board of directors failed to fully guarantee the directors and supervisors to exercise their functions and powers\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tAffiliated directors did not abstain from voting on affiliated transactions\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tDirectors fail to perform diligently and conscientiously\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe board of directors makes resolutions on the deliberation table of matters not listed in the meeting\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tIncomplete minutes of board meetings\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe general manager and other management replaced the board of directors to review major issues\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe qualifications and professional background of independent directors do not meet the relevant requirements\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"5\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003eSupervisory Board\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp\u003eThe supervisory function is a mere formality and loses its original supervisory function\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe appointment of supervisors violated Article 118 of the Company Law\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tThe minutes of the supervisory board meeting are too simplistic and mere formality\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tFailure to notify the Supervisory Committee in writing of the convening of the meeting\u003cbr /\u003e\r\n\t\t\tSupervisors do not review major financial matters in a timely manner\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\u003c/tbody\u003e\r\n\u003c/table\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(10) Resumes, qualifications and integrity of directors, supervisors and senior management\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1. Due diligence on the qualifications of directors, supervisors and senior management\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eIn the process of due diligence, lawyers usually need directors, supervisors and senior managers to provide their work and study resumes, so as to have a general understanding of their work and study experience, and then judge whether they have certain experience and ability to fill their positions.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eRegarding the qualifications of directors, supervisors and senior managers of a company, Article 146 of the Company Law clarifies the prohibition on the qualifications of senior managers of a company.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eArticle 146 of the \u0026quot;Company Law\u0026quot; shall not serve as a director, supervisor or senior manager of a company under any of the following circumstances:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(1) Has no capacity for civil conduct or has limited capacity for civil conduct;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(2) Sentenced to a criminal penalty for corruption, bribery, embezzlement, misappropriation of property, or disrupting the socialist market economic order, within five years after the expiration of the execution period, or deprivation of political rights due to a crime, and within five years after the expiration of the execution period;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(3) If he is a director, factory director, or manager of a company or enterprise that is bankrupt and liquidated, and is personally responsible for the bankruptcy of the company or enterprise, three years have not elapsed since the day when the bankruptcy and liquidation of the company or enterprise was completed;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(4) As the legal representative of a company or enterprise whose business license has been revoked or ordered to close due to violation of the law, and bears personal responsibility, it has not been three years since the date of the revocation of the business license of the company or enterprise;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(5) The debts borne by individuals with a relatively large amount have not been repaid upon maturity.\u0026nbsp;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eWhere a company elects or appoints directors, supervisors or senior management personnel in violation of the provisions of the preceding paragraph, the election, appointment or appointment shall be invalid. If the directors, supervisors and senior management personnel are under the circumstances listed in the first paragraph of this article during their tenure, the company shall remove them from their positions.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cbr /\u003e\r\n\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eIn addition, the Civil Servant Law stipulates that serving state civil servants shall not serve as directors, supervisors and senior managers of companies.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2. Due diligence on integrity issues of directors, supervisors and senior management\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eFor due diligence on the integrity of directors, supervisors and senior management, the management of the company is required to issue a statement on integrity, including but not limited to the following:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(1) Whether there has been any violation of national laws and regulations within two years, whether criminal or civil penalties or record penalties have been received;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(2) Whether there are illegal or criminal acts under investigation;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(3) Whether there is a credit problem;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(4) Whether the company has been held liable for major decision-making mistakes or illegal acts in the last two years;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(5) Whether there is fraud or other dishonest behavior;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThe law also has clear requirements for the qualifications of independent directors of companies.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThe qualifications for an independent director refer to the qualifications for serving as an independent director. An independent director is an independent director who is independent of the company\u0026#39;s shareholders and does not hold office in the company, and has no important business or professional contact with the company or its managers, and is responsible for the company\u0026#39;s affairs. Directors who make independent judgments shall have the following conditions for their appointment:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(1) In accordance with laws, administrative regulations and other relevant provisions, it has the qualifications to serve as a director of a listed company;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(2) It has the independence required by the \u0026quot;Guiding Opinions\u0026quot; of the CSRC;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(3) Possess the basic knowledge of the operation of listed companies, and be familiar with relevant laws, administrative regulations, rules and rules;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(4) Having more than five years of legal, economic or other work experience necessary to perform the duties of an independent director;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(5) Other conditions stipulated in the articles of association of the company.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(11) Equity Incentive Plan and Employee Stock Ownership\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1. Enterprise Equity Incentive Plan\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eEquity incentive, also known as option incentive, is a long-term incentive mechanism implemented by enterprises to motivate and retain core talents. It is one of the most commonly used methods to motivate employees.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eEquity incentive is mainly to give employees part of the shareholders\u0026#39; rights and interests through conditions, so that they have a sense of ownership, so as to form a community of interests with the enterprise, promote the common growth of the enterprise and employees, and help the enterprise achieve the long-term goal of stable development.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eWhether it is investment and financing, IPO or mergers and acquisitions, it will involve the question of whether the company under investigation has management, core employees and your equity incentives. The leading lawyer should at least check from the following aspects:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eFirst, whether the company has an equity incentive plan;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eSecond, the background and purpose of the company\u0026#39;s implementation of the equity incentive plan;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThird, the specific content of the equity incentive plan and the effect of its implementation;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eFourth, investigate the feedback on the equity incentive plan;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eFifth, evaluate the plan.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2. Employee stock ownership\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eIt is necessary to investigate all the documents of the employee stock ownership plan to understand the structure, mode and specific content of the employee stock ownership plan, as well as the resolutions of the shareholders\u0026#39; meeting and the board of directors on the employee stock ownership plan and the signed legal documents. The lawyer reviews the above materials, comprehensively analyzes the company\u0026#39;s assets, liabilities, operations, etc., and provides professional legal opinions on the impact of the employee stock ownership plan on the company.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(12) Corporate taxation\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThe taxes that enterprises should pay mainly include the following: value-added tax, income tax, house use or land use tax and various additional taxes.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThe main purpose of due diligence on corporate tax issues is to check whether the company pays taxes in accordance with the law; whether the company has significant dependence on tax incentives; if there is any impact on the company due to violation of tax laws and regulations, the investigation content is as follows:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003ctable class=\"Table\" style=\"width:100.0%; border-collapse:collapse; border:solid #3e3e3e 1.0pt\" width=\"100%\"\u003e\r\n\t\u003ctbody\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"3\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e调查程序\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-left:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e核查公司报告期的纳税资料原件，判断公司在报告期是否依法纳税\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e核查公司的税收优惠或者财政补贴原件，关注税收优惠期或补贴期及其未来的影响\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e前往税务机关查询公司是否依法纳税的说明或者证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd rowspan=\"5\" style=\"border:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:30.0%; border-top:none; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"30%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e调查文件\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e公司报告期的纳税资料\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e公司及其子公司的税种、税基、税率\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e财政补贴及收款证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e享受的税收优惠及证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\t\u003ctr\u003e\r\n\t\t\t\u003ctd style=\"border-bottom:solid #3e3e3e 1.0pt; background:white; width:69.0%; border-top:none; border-left:none; border-right:solid #3e3e3e 1.0pt; padding:0cm 0cm 0cm 0cm\" width=\"69%\"\u003e\r\n\t\t\t\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"word-break:break-all\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cspan style=\"color:black\"\u003e无重大税务违法违规的证明\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\t\t\t\u003c/td\u003e\r\n\t\t\u003c/tr\u003e\r\n\t\u003c/tbody\u003e\r\n\u003c/table\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(13) Environmental protection issues of the company\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eIn order to visualize the content of due diligence as much as possible, here is a DD chart of environmental protection issues in due diligence:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cimg alt=\"\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/324/content_33.7.jpg\" style=\"width: 791px; height: 1406px;\" /\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cimg alt=\"\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/322/content_33.6.jpg\" style=\"width: 800px; height: 877px;\" /\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cimg alt=\"\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/324/content_33.7.jpg\" style=\"width: 791px; height: 1406px;\" /\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(14) Major contracts of the company\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThe purchase, service, sales, loan, lease, etc. of the enterprise in the process of external operation should be determined through the contract.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThe company\u0026#39;s major contracts generally refer to contracts signed by the company that have a significant impact on the company\u0026#39;s production, operation and survival. This type of contract may be beneficial to the company, or there may be significant risks. For due diligence lawyers, the review of the company\u0026#39;s major contracts can be described as the most important part of legal due diligence.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eEnterprises, especially some enterprises with relatively strong scale and strength, can say that they have signed a large number of external contracts, which can be said to be numerous. In the process of due diligence, lawyers need to conduct a preliminary assessment of the enterprise to determine which contracts are important contracts for the company.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eTaking private equity investment as an example, generally speaking, the following contracts should be considered as significant contracts for the company:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1. Contracts with huge bid amount (determined according to the business quota of the specific company);\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2. The main machinery and other fixed assets required for the operation of the company;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e3. All agreements, contracts and contracts signed by the company with major suppliers or sellers that exceed 5% of the revenue in the most recent fiscal year;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e4. All contracts signed by the company and related parties;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e5. All contracts involving the company\u0026#39;s technology use, brand agency, and franchising;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e6. Contracts with restrictions on company operations, such as sales restrictions, non-compete agreements, etc.;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e7. The company\u0026#39;s loan and loan contract;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e8. Contracts concerning the issuance or purchase of securities by the company;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e9. Agreements on mergers, acquisitions, contracts, asset restructuring, asset divestitures, asset replacements, joint ventures and cooperation since the establishment of the company;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e10. Employment and entrustment contracts with a contract term of more than one year;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e11. All contracts involving company guarantees;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e12. Other contracts deemed important.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eRegarding the review of the contract, it is recommended that the due diligence lawyer\u0026#39;s review strength should be greater than or equal to the contract review strength of the perennial legal counsel, so as to fully disclose the legal risks and legal loopholes of the target company.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(15) Safety production and internal control of the company\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e1. Laws and regulations related to the company\u0026#39;s safe production\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(1) Laws and regulations\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Safety Production Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eMine Safety Law\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Occupational Disease Prevention Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Administrative Licensing Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Public Security Administration Punishment Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Administrative Review Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Administrative Procedure Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Labor Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Labor Contract Law\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Safety Production License Regulations\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Fireworks and Firecrackers Safety Management Regulations\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Regulations on the Safety Management of Hazardous Chemicals\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u0026quot;Regulations on Labor Protection in Workplaces with Toxic Substances\u0026quot;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(2) Departmental regulations\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eRegulations on the Administration of Safety Training and Assessment of Special Operations Personnel\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eMeasures for the Implementation of Work Safety Licenses for Hazardous Chemical Production Enterprises\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eMeasures for the Implementation of Work Safety Licenses for Non-coal Mining Enterprises\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eMeasures for the Administration of Hazardous Chemicals Business Licenses\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eSafety production training management measures\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eOccupational disease hazard project declaration method\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eInterim Measures for Simultaneous Supervision and Administration of Construction Projects III\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eMeasures for the Supervision and Administration of Occupational Health Surveillance of Employers\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e2. Contents of due diligence on enterprise safety production and internal control\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(1) The company\u0026#39;s production safety related systems and emergency plans\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(2) Company safety production management organization and personnel\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(3) List of special operators and their qualification certificates\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(4) The company\u0026#39;s statement on the prevention and control of occupational diseases\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(5) Safety report, safety design, safety review and filing materials of construction projects, and safety acceptance materials;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(6) Records of interviews and investigations, etc.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e(16) The company\u0026#39;s foreign investment\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cbr /\u003e\r\n\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eA company\u0026#39;s external investment refers to the way that the company purchases stocks, bonds and other securities, or invests in other companies or enterprises or economic entities other than the company in the form of cash, physical objects, intangible assets, etc. to optimize allocation, obtain income, and reduce business risks. A corporate investment activity that increases the liquidity of assets or achieves control over other businesses.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eTherefore, for the due diligence of the company\u0026#39;s foreign investment, the audit of the company mainly includes the following aspects:\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eFirst, the company\u0026#39;s foreign investment plan, plan and purpose, the company\u0026#39;s foreign investment feasibility study report, review the company\u0026#39;s foreign investment, such as investment direction, investment scale, investment income, etc., and the company\u0026#39;s equity in the target company after foreign investment Condition;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eSecond, the forecast and real-time data of the company\u0026#39;s foreign investment projects;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eThird, the planning and technical situation of the company\u0026#39;s investment projects, the prospects of the future market, and whether the procedures for foreign investment are legal and compliant with the articles of association;\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eFourth, what are the foreign investments that the company has completed, and the statistics table of the company\u0026#39;s foreign investments.\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cimg alt=\"图片\" src=\"/ckeditor_assets/pictures/321/content_33.11.png\" style=\"width:554px; height:162px\" /\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"left\" style=\"text-align:left; margin:0cm\"\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e(17) Labor employment\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cbr /\u003e\r\nThe company\u0026#39;s human resources are also the focus of due diligence. In most mergers and acquisitions, IPOs and new third board listing projects, there are not a few cases of failure due to irregular labor and employment, social security and provident fund issues, and labor contract issues. .\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eTherefore, for due diligence lawyers, labor and employment issues need to be comprehensively verified and disclosed during the DD process.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eFirst of all, it is necessary to clarify that the investigation of the company\u0026#39;s human resources must be divided into five levels, namely the company\u0026#39;s management investigation, the company\u0026#39;s general employee investigation, the company\u0026#39;s labor contract, the employee handbook investigation, and the company\u0026#39;s social security and provident fund coverage.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eSecondly, the lawyer needs to issue a due diligence checklist, and require the enterprise to provide relevant information in a comprehensive manner within the specified time in accordance with the requirements of the due diligence checklist, such as rules and regulations, labor contracts, payment records of five insurances and one housing fund, employee handbooks and other company employment related documents. document.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eThen, according to the national labor law, labor contract law, social security system and local labor and employment policies, the company will review the information provided by the company to check whether the company\u0026#39;s human resources system complies with laws and regulations.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eThirdly, check the details of the company\u0026#39;s employee roster with the labor contract and social security expenses one by one, and conduct on-site visits to conduct employee interviews, generally by sampling surveys;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eFinally, according to the verification results, relevant compliance recommendations are issued.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e(18) Major lawsuits, arbitrations and administrative penalties in the past three years\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u003cbr /\u003e\r\nThis item refers to the company\u0026#39;s involvement in lawsuits, which will directly affect the development and progress of the project. If the company has significant compensation liability or the directors, supervisors and senior managers face severe criminal liability, the project is generally difficult to conduct. In a word, the company\u0026#39;s litigation situation is a necessary item of due diligence, which will directly affect whether the project is necessary.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eThe main contents of the investigation are as follows:\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e1. Whether the company, the shareholders holding more than 5% of the shareholders\u0026#39; shares, the actual controller and the company\u0026#39;s controlled subsidiaries have any unfinished or foreseeable major litigation, arbitration or punishment;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e2. Whether the management of the company has any pending or foreseeable major litigation, arbitration or punishment;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e3. The company\u0026#39;s explanation of the situation involved in the lawsuit, detailed to the possible handling results of the case;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e4. The seizure, seizure, and freezing of the company\u0026#39;s equity or assets that are facing or have been executed, as well as relevant court documents.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e08Due diligence work paper production\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eArticle 2 of China Securities Regulatory Commission\u0026#39;s \u0026quot;No. 12 - Legal Opinion on Public Offering of Securities and Lawyers\u0026#39; Work Report\u0026quot; stipulates that companies that plan to IPO and listed companies issue additional shares, allotment of shares, and listed companies issue convertible corporate bonds. etc., the law firm hired by the company or the listed company (hereinafter referred to as the \u0026quot;issuer\u0026quot;) that intends to IPO and the lawyer appointed by it (hereinafter \u0026quot;lawyer\u0026quot; refers to the signature lawyer and the law firm he works for) shall Issue legal opinions, lawyers\u0026#39; work reports and make working papers according to the requirements of these rules.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eDue diligence working papers are not only a requirement of securities regulatory authorities, but also an important basis for judging whether a lawyer is liable in certain cases, and an important basis for lawyers to issue legal opinions.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eTherefore, lawyers must strictly formulate working papers according to the requirements during the due diligence process, which plays an important role and significance for lawyers to issue legal opinions and maintain their own safety.\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e09Writing of Due Diligence Report\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e(see attachment to this article)\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eAppendix 1: The latest website query\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e1. Subject information query\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e1. State Administration for Industry and Commerce \u0026quot;National Enterprise Credit Information Publicity System\u0026quot; http://www.gsxt.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e2. \u0026quot;China Trademark Network\u0026quot; of the Trademark Office of the State Administration for Industry and Commerce http://sbj.cnipa.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e3. Websites of provincial and municipal industrial and commercial bureaus\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e4. The unified platform of the business system of the Ministry of Commerce (enterprise side) https://ecomp.mofcom.gov.cn/loginCorp.html\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e5. People\u0026#39;s Bank of China Credit Information Center: http://www.pbccrc.org.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e6. Accounts Receivable Inquiry - Credit Information Center of the People\u0026#39;s Bank of China \u0026quot;Zhongdeng.com\u0026quot; http://www.zhongdengwang.org.cn/zhongdeng/index.shtml\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e7. Provincial and municipal credit networks, such as: Beijing Enterprise Credit Information Network http://qyxy.scjgj.beijing.gov.cn\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eZhejiang Enterprise Credit Network\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.zjecredit.org/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eCredit Zhejiang\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://credit.zj.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e8. National Organization Code Management Center https://www.cods.org.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e9. Construction industry qualification inquiry http://www.mohurd.gov.cn/wbdt/dwzzcx/index.html\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e10. State Food and Drug Administration https://www.nmpa.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e11. Ministry of Environmental Protection of the People\u0026#39;s Republic of China https://yjb.mee.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e12. The website of the Ministry of Land and Resources \u0026quot;China Land Market Network\u0026quot; http://www.landchina.com/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e13. \u0026quot;Patent Retrieval System\u0026quot; of the State Intellectual Property Office http://epub.sipo.gov.cn/gjcx.jsp\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e14. China and multinational patent examination information query http://cpquery.sipo.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e15. China Copyright Protection Center\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.ccopyright.com.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e16. The information disclosure website designated by the China Securities Regulatory Commission \u0026quot;cninfo.com\u0026quot; http://www.cninfo.com.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e17. Hexun.com\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.hexun.com\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e18. China Bond Information Network http://www.chinabond.com.cn/d2s/index.html\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e19. National Association of Financial Market Institutional Investors http://www.nafmii.org.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e2. Asset Information Query\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e1. Ministry of Land and Resources\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.mlr.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e2. \u0026quot;China Land Market Network\u0026quot;, a sub-site of the Ministry of Land and Resources\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.landchina.com/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e3. Inquiry about litigation information\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026nbsp;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e1. Supreme People\u0026#39;s Court \u0026quot;China Judgment Documents Network\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.court.gov.cn/zgcpwsw/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e2. The Supreme People\u0026#39;s Court \u0026quot;National Court Enforcement Person Information Inquiry System\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://zxgk.court.gov.cn/zhixing/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e3. The Supreme People\u0026#39;s Court \u0026quot;National Court Dishonest Person List Information Inquiry System\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://zxgk.court.gov.cn/shixin/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e4. China Trial Open Network\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://tingshen.court.gov.cn\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e5. China Court Network \u0026quot;Announcement Inquiry\u0026quot; https://rmfygg.court.gov.cn/web/rmfyportal\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e6. People\u0026#39;s Court Litigation Assets Network\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.rmfysszc.gov.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e7. No Litigation Network\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003ehttp://www.itslaw.com/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e8. Jiangsu Dishonest Persons Exposure Platform http://sx.jschina.com.cn/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e9. Peking University Legal Information Website \u0026quot;Peking University Magic Weapon\u0026quot; http://vip.chinalawinfo.com/\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eAppendix II: List of Relevant Laws and Regulations\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Securities Law of the People\u0026#39;s Republic of China\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Administrative Measures for Law Firms Engaged in Securities Legal Business\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Practice Rules for Securities Legal Business of Law Firms (Trial)\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Guidelines for Due Diligence for Lawyers Engaged in Public Offering of Securities Business\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Regulations for Lawyers Engaged in Securities Law Business (Trial)\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Guidelines for Due Diligence in Securities Business of Lawyers\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Practice Rules for the Legal Business of Securities Investment Funds of Law Firms (for Trial Implementation)\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Compilation Rules for Information Disclosure by Public Offering Securities Companies No. 12 - Lawyers\u0026#39; Legal Opinions and Lawyers\u0026#39; Work Reports\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Operation Guidelines for Lawyers Undertaking the Acquisition of Limited Liability Companies\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eSponsor Due Diligence Guidelines\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Guidelines for Due Diligence on Debt Financing Instruments of Non-Financial Enterprises\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Guidelines for Due Diligence of Corporate Bond Underwriting Business\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Guidelines for Due Diligence of Securities Companies\u0026#39; Small and Medium-sized Private Equity Bond Underwriting Business\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Guidelines for Due Diligence of Asset Securitization Business of Securities Companies and Subsidiaries of Fund Management Companies\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003e\u0026quot;Guidelines for Due Diligence Work for Brokers Sponsored by the National Equities Exchange and Quotations System (Trial)\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp\u003eAttachment: \u0026quot;LDD Report Template\u0026quot;\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp style=\"margin: 0cm; text-align: center;\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan lang=\"EN-US\" style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003e\u003cimg src=\"/ckeditor_assets/pictures/299/content_33.1.png\" style=\"width: 150px; height: 150px;\" /\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n\r\n\u003cp align=\"center\" style=\"text-align:center; margin:0cm\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:10.5pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:等线\"\u003e\u003cspan style=\"font-size:12.0pt\"\u003e\u003cspan style=\"font-family:宋体\"\u003eLong press to identify, one-click download\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/span\u003e\u003c/p\u003e\r\n","_type":"继来法视界","position":0,"created_at":"2021-03-18T09:32:53.930+08:00","updated_at":"2021-01-15T15:00:00.000+08:00","pv":20245,"abstract_zh":"继来律师在您身边~","abstract_en":"Jilai lawyer is by your side~","link":""}